③ 良好的资信状况。公司长期以来与银行保持着良好的合作关系，公司在借款银行的资信状况长期良好，从未发生过贷款逾期未偿还等信用不良行为。截至2018年12月31日，公司及子公司共有授信额度为30.75亿元，尚未使用授信额度为6.91亿元。公司良好的资信及足够的授信额度保障了公司借款融资渠道畅通，为正常生产经营提供了良好的外部资金保证；截止目前，公司各项到期债务支付正常，不存在不能偿还贷款和延期支付利息的行为。

　　④ 公司积极寻求其他融资方式以优化财务结构。公司已取得中国证监会于2018年12月26日签发证监许可[2018]2191号文 《关于核准浙江今飞凯达轮毂股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》。公司于2019年2月28日发行期限为六年的可转换公司债券，募集资金款计人民币3.68亿元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用1,148.78万元后，净募集资金约3.56亿元。通过增加长期债券的融资方式，缓解了公司短期的资金压力，降低了流动性风险；

　　⑤公司在积极与银行协商调整债务结构，目前已经与中国工商银行富源支行达成2亿元为期6年的经营性贷款，另有2亿元的为期5-6年的中长期项目贷款正在与中国农业银行金华婺城支行接洽商谈中。公司下一步会继续加大债务结构优化调整的力度。

　　⑥外地工厂建设逐步完成，未来的固定资产建设资金需求将有所下降。随着云南、宁夏等地工厂的逐渐量产，未来的资金投入速度将有所放缓，资金将逐步回收，因此资产负债率将逐渐改善。

　　综上，通过持续优化调整公司债务结构，公司流动性风险较小。

　　(3)请你公司结合资信状况、融资渠道及安排等，说明公司流动负债余额远大于非流动负债余额的原因及合理性，流动负债的主要用途，并说明公司是否存在融资风险。

　　公司回复：

　　公司生产经营稳健，销售规模持续增长，盈利能力稳定，经营活动现金流状况良好。公司贷款本息均能按期支付，不存在逾期不能还款的债务风险，公司资信状况良好。

　　因为公司所处铝合金车轮行业为资金密集型行业，且公司处于快速发展期，新厂房建设、购买生产设备、产品研发和技术改造等需较多资金投入；同时，随着生产规模的扩大，存货等需占用更多的流动资金，上述因素导致报告期内公司资金需求较大，流动负债较大，流动负债余额大于非流动负债余额。导致公司报告期各期末的资产负债率较高，这与公司处于快速发展期资金需求量较大的特点相适应。